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Combien de taxes doit payer un YouTubeur en France ?

Un YouTubeur qui gagne de l’argent grâce aux annonces publicitaires AdSense insérées dans ses vidéos a comme tout salarié et contribuable français des obligations en matière de paiement de cotisations sociales et d’impôts.

Je vais détailler ici ce que chaque YouTubeur doit payer à l’URSSAF et aux Impôts en fonction de ses revenus AdSense et pourquoi c’est juste de le faire !

Au sommaire :

  1. Un YouTubeur doit payer autour de 23% de cotisations sociales
  2. Un YouTubeur doit créer une micro-entreprise
  3. Un YouTubeur qui gagne + de 5 000 € / an doit payer la CFE
  4. Le taux d’imposition sur le revenu du YouTubeur est faible
  5. Combien d’impôts et de cotisations vais-je finalement payer ?
  6. Taxe YouTube US : Comment éviter de perdre 24% de mes revenus globaux ?

Un YouTubeur, tout comme un salarié doit payer des cotisations sociales

Il y a quelques jours, j’ai demandé aux abonnés de ma chaîne YouTube combien un YouTubeur célibataire qui touchait 20 000 € de revenus AdSense bruts par an devait payer de taxes et de cotisations sociales.

Sur 474 répondants, + 72 % des gens m’ont dit qu’un YouTubeur devait payer moins de 1 100 € de taxes et cotisations, soit seulement un taux de taxation de 5,5 % sur ses revenus bruts. Grave Erreur !

Les gens ont tendance à oublier que dans le salaire net qui leur est versé chaque mois par leur employeur est déduit environ 23% de cotisations sociales.

Exemple d’un extrait de fiche paie de salarié

Sur 3 872 € de rémunération brute, 862 € sont à déduire pour payer les cotisations sociales, il reste donc ici 3 010 € de salaire net.

Ce système de cotisations sociales permet à tous les citoyens de bénéficier de prestations en fonction de leurs besoins et à tous les moments de la vie : remboursement de soins médicaux, allocation de rentrée scolaire, congés maternité, retraite, etc. Il permet aussi de financer des infrastructures comme les hôpitaux, les crèches, les transports communs, etc.

Source : A quoi servent les cotisations sociale ?

Et qu’on soit salarié ou travailleur indépendant (statut du YouTubeur), on doit donc payer chaque mois entre 22 et 23% de cotisations sociales.

Ainsi un YouTubeur qui gagne 20 000 € / an grâce à AdSense doit déjà payer au moins 4 600 € de cotisations sociales.

Un YouTubeur doit créer une micro-entreprise pour pouvoir payer ses cotisations sociales

Quand on est salarié, nos cotisations sociales sont déduites de notre revenu brut et versé par notre employeur à l’URSSAF, organisme chargé de collecter les cotisations sociales.

Quand on est YouTubeur, on touche des revenus bruts de Google AdSense, en provenance d’Irlande.

Vidéo à voir : Comment déclarer ses revenus YouTube AdSense ?

Mais Google n’est pas notre employeur, mais une plateforme d’intermédiation comme Amazon, Uber, Airbnb, Malt ou 5euros.com chargé de faire le lien entre des clients – essentiellement des agences publicitaires et annonceurs dans le cas de Google – qui paient pour un service et des travailleurs indépendants qui reçoivent de l’argent pour rendre ce service.

Source : L’économie des plateformes et le travail précaire

Et en tant que travailleur indépendant, nous devons déclarer l’argent reçue de ces plateformes au sein d’une micro-entreprise, sans quoi notre prestation risquerait d’être qualifiée de travail dissimulé avec des sanctions très lourdes à la clé :

La personne ayant recours au travail dissimulé directement ou par personne interposée peut être condamnée jusqu’à 3 ans d’emprisonnement et 45 000 € d’amende

Source : Que risque une entreprise en cas de travail illégal ?

Pour créer sa micro-entreprise, ça se passe sur le site l’autoentrepreneur de l’URSSAF.

Autre taxe non négligeable : La cotisation foncière des entreprises (CFE)

La cotisation foncière des entreprises (CFE) est un peu l’équivalent de la taxe d’habitation que l’on payait avant quand on était locataire ou propriétaire d’une résidence principale.

Son calcul est basée sur la valeur locative des biens immobiliers de sa micro-entreprise.

Malheureusement, la CFE, contrairement à la taxe d’habitation, n’est pas amené à disparaître et son montant peut osciller entre 200 et 1 000 € selon ton chiffre d’affaires, quand bien même tu exerces ton activité sur une petite surface de bureau.

2 bonnes nouvelles tout de même :

  • Nous sommes exonéré de CFE la 1ère année de création de notre micro-entreprise.
  • Si l’on gagne moins de 5 000€ / an, pas de CFE à payer non plus.

Personnellement, depuis 2012, j’ai payé entre 200 et 400 € / an de CFE pour des revenus AdSense oscillant entre 10 000 € et 50 000 € / an (quand les blogs faisaient encore recette)

De mémoire, c’est au moment de la création de son entreprise qu’on fait la déclaration de surface qui va permettre le calcul de la CFE. Pour la payer, il faudra te créer un compte pro sur le site Impots.gouv.fr.

Le taux d’imposition sur le revenu du YouTubeur est faible

Une fois que tu auras payé tes cotisations sociales et foncières, il ne te restera plus qu’à déclarer tes revenus sur le site des Impôts.

La bonne nouvelle est que grâce aux mécanismes de parts, d’abattements et de progressivité de l’impôt, tu devrais avoir un taux d’imposition relativement faible.

Si comme moi, + de 50 % de tes revenus de micro-entrepreneur viennent de la publicité AdSense, tu seras éligible au statut fiscal Micro BIC Services, avec un abattement de 50% pour déterminer ton revenu imposable.

Si on reprend notre exemple du début, 1 célibataire gagnant 20 000 € de revenus AdSense par an sera imposable sur 10 000€ (abattement de 50 % appliqué).

Comme 10 000 € est inférieur à 10 084 €, le site des impôts m’appliquera un taux d’imposition nul de 0 %

Vidéo à voir : comment remplir ta déclaration fiscale 2021 ?

Combien d’impôts et de cotisations vais-je finalement payer ?

J’ai créé une feuille de calcul Google Spreadsheet pour t’aider à savoir combien approximativement d’impôts et de cotisations tu vas payer en fonction de ton salaire, tes revenus AdSense et du nombre de parts dans ton foyer fiscal. NB : j’ai figé la CFE à 400€ si revenus AdSense > 5 000€.

Pour revenir à notre question du début, un YouTubeur célibataire gagnant 20 000 euros / an, paiera donc 5 000 euros de cotisations et 0 € d’impôts.

exemple d’utilisation du Google Spreadsheet

Je me suis également amuser à modéliser ce que devrait payer un YouTubeur qui gagnait 100, 1 000, 10 000,… 70 000 euros (seuil maximal du régime micro BIC services) de revenus AdSense

En abscisse les revenus, en ordonnée les taxes, et en orange le taux de taxation

On se rend compte que c’est toujours très raisonnable en termes de taux de taxation (30% max) et de taux d’imposition (6,5 % max), grâce au mécanisme d’abattement de 50 %.

Et si on compare à 70 000 € gagnés en indépendant vs 70 000 € gagnés en salarié, c’est même + avantageux d’être indépendant fiscalement parlant.

Un salarié aurait en effet gagné 53 900 € nets de cotisations et aurait payé 8 559 € d’impôts (abattement seulement de 10% pour lui), pendant que l’indépendant aurait touché la même rémunération et n’aurait payé que 4 506 € d’impôts.

Donc, qu’attends-tu pour démarrer ou régulariser ton activité de YouTubeur ? 😉

Taxe YouTube US : Comment éviter de perdre 24% de mes revenus globaux ?

Petite vidéo bonus pour la fin ! Je te montre comment déclarer ton adresse fiscale française dans l’interface de Google AdSense. Si tu ne le fais pas rapidement, YouTube te prélèvera tous les mois à la source 24% de tes revenus globaux AdSense !!!

Pour info, les travailleurs indépendants américains paient tous les mois 15,3 % de cotisations sociales et à minima 10% d’impôts sur le revenu (pas de tranche marginale à 0 % pour les faibles revenus), soit au moins 25,3 % de taxation.

Donc encore une fois, c’est aussi plus avantageux fiscalement parlant d’être YouTubeur en France qu’aux Etats-Unis !

Alors tu t’en sors ? Réagis en commentaires pour me le dire et partage massivement ce tuto pour aider les YouTubeurs en herbe à revenir dans le droit chemin.

Si tu veux d’autres conseils YouTube pour gagner des vues et de l’argent, je te recommande de lire mon livre YouTubeur 😉

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